Cet article du centre d'aide fournit une vue d'ensemble de la modélisation des prêts dans les simulations financières d'Aurora et des instructions sur la manière de modéliser les prêts les plus courants sur le marché. Les futurs propriétaires de systèmes doivent consulter un fiscaliste pour s'assurer qu'ils peuvent bénéficier du CII et des déductions d'intérêts d'emprunt, le cas échéant.
Mise en place des prêts
Les prêts sont représentés comme des produits de financement dans Aurora. Aurora propose plusieurs prêts par défaut, et les administrateurs de comptes peuvent ajouter des produits de financement supplémentaires pour modéliser rapidement toutes les options financières proposées. Pour plus d'informations sur la manière d'ajouter des produits de financement, consultez cet article de notre centre d'aide - Produits de financement.
Paramètres du prêt
Tous les prêts accordés par Aurora tiennent compte des paramètres suivants :
Principal: le pourcentage du coût du système moins les subventions qui sera financé par le prêt.
Commission decourtage: Le pourcentage du capital du prêt que l'institution financière prélève à titre de frais. Le capital de ce prêt est augmenté pour être égal au coût indiqué dans la page de tarification, plus la part du financier.
Les incitations s'appliquent à la commission du concessionnaire: Cochez cette case pour que les incitations basées sur les coûts s'appliquent au capital du prêt plus les frais du concessionnaire.
Les intérêts sont déductibles de l'impôt: Indiquez si les intérêts du prêt sont déductibles de l'impôt.
Taux d'intérêt: La proportion d'un prêt qui est facturée sous forme d'intérêts à l'emprunteur, exprimée en pourcentage annuel de l'encours du prêt.
Durée: La durée du prêt en mois.
Choisir le bon type de prêt
Les produits de prêts solaires sont parfois difficiles à classer entre les différents types de prêts. Chez Aurora, nous essayons de les modéliser tous, mais comme les structures de paiement varient d'un financeur à l'autre, il n'existe pas d'option unique. Voici une liste des types de prêts à utiliser pour certains fournisseurs (si votre fournisseur ne figure pas dans la liste, contactez notre équipe d'assistance et nous l'ajouterons).
Pour Dividend, Loanpal, Sunlight Financial ou Mosaic: utilisez le prêt de type solaire.
Ces entreprises s'attendent à ce que la partie du prêt liée à l'ITC soit remboursée vers le mois 18.
Pendant les 18 premiers mois, les intérêts sont calculés sur la totalité du capital du prêt.
Il n'y a pas de paiement à effectuer au cours du premier mois, mais ils facturent des intérêts qui doivent être remboursés ultérieurement.
Si le remboursement anticipé n'est pas effectué, la mensualité due augmente pour couvrir le montant de l'ITC.
Pour Sunnova: utilisez une combinaison d'un prêt hypothécaire et d'un prêt Bullet, ou d'un prêt hypothécaire et d'un prêt sans remboursement.
Ces entreprises s'attendent à ce que la partie du prêt liée à l'ITC soit remboursée vers le mois 18.
Au cours des 18 premiers mois, les intérêts sont calculés uniquement sur la partie du capital du prêt qui n'est pas soumise à l'impôt sur le revenu.
Si le remboursement anticipé n'est pas effectué, les intérêts courus sur la partie CII du prêt sont ajoutés au capital du prêt et les paiements mensuels augmentent.
Prêts de type solaire (remboursement anticipé prévu de l'ITC)
De nombreux prêts solaires sur le marché sont conçus de manière à ce que le propriétaire du système paie un montant fixe pendant la durée du prêt, et effectue également un remboursement unique au cours de la deuxième année en utilisant les économies réalisées grâce à l'ITC sur sa déclaration d'impôts fédérale. Ces prêts sont également assortis d'un délai de grâce pour tenir compte du temps nécessaire au propriétaire pour recevoir l'autorisation d'exercer son activité de la part de son fournisseur d'électricité. Ce délai est supposé être d'un mois à Aurora - si votre prêt a un délai de grâce différent, veuillez nous le faire savoir afin que nous puissions discuter de la manière de l'ajouter à l'avenir.
Pour modéliser ces prêts dans Aurora, choisissez le prêt de type solaire et entrez la durée du prêt, le taux d'intérêt, le montant et le mois prévus pour le remboursement anticipé, tels qu'ils sont indiqués par le fournisseur du prêt. Le capital du prêt est généralement égal à 100 % du coût du système.
Sauter le paiement anticipé
Le propriétaire n'est pas tenu de procéder au rachat anticipé s'il choisit de conserver son crédit d'impôt fédéral à d'autres fins, mais le fait de ne pas procéder au rachat se traduira par des mensualités plus élevées jusqu'à l'achèvement du prêt. Pour modéliser cette situation, il suffit de décocher la case "Le remboursement anticipé sera-t-il effectué ?
Prêts hypothécaires
Les prêts standard, également appelés "prêts hypothécaires", sont assortis d'une mensualité fixe pendant toute la durée du prêt. Il s'agit d'une pratique courante, non seulement pour les prêts hypothécaires, mais aussi pour les prêts automobiles et les prêts étudiants. Les paiements mensuels compensent d'abord les intérêts courus, puis le capital du prêt.
Les propriétaires de systèmes photovoltaïques qui financent leur système au moyen d'un prêt hypothécaire peuvent généralement appliquer leur crédit d'impôt fédéral ITC au principal du prêt sous la forme d'un remboursement anticipé d'un seul type. Les prêteurs qui proposent ce type de prêt acceptent généralement un remboursement anticipé en une seule fois, sans frais supplémentaires. Le remboursement anticipé réduit le capital restant sur le prêt, ce qui réamortit le prêt et se traduit par un paiement moins élevé pour la durée restante.
Astuce : les paiements du principal et des intérêts pour un prêt hypothécaire renverront les mêmes valeurs que les fonctions IPMT et PPMT dans Excel. Vous pouvez facilement remplacer les classeurs Excel par la modélisation financière d'Aurora.
HELOCs
La Home Equity Line of Credit est une bonne option pour les propriétaires, car elle offre un taux d'intérêt inférieur à celui de la plupart des prêts non garantis. Ces prêts sont constitués de la même manière qu'un prêt hypothécaire, mais comme l'énergie solaire est un investissement dans l'amélioration de l'habitat, le propriétaire peut être en mesure de déduire les intérêts payés sur le prêt de ses obligations fiscales. Le propriétaire doit consulter son expert-comptable pour savoir s'il peut déduire les intérêts de son revenu imposable.
Prêt Bullet
Le prêt à taux zéro ou Bullet Loan est une option intéressante pour les propriétaires de systèmes photovoltaïques, car ils n'ont jamais à payer de leur poche la partie de leur nouveau système couverte par l'ITC. Avec ce prêt, le propriétaire bénéficie d'un prêt à taux zéro et sans remboursement pour une durée de 14 à 18 mois. Ils remboursent le prêt in fine lorsqu'ils reçoivent leur crédit d'impôt fédéral pour le système. Si le prêt in fine n'est pas remboursé, il se transforme généralement en un prêt remboursable normal.
Pour ce faire, sélectionnez le premier prêt en tant que prêt Bullet et entrez le montant du principal comme étant la valeur du CII (26 % en 2020), puis établissez un deuxième prêt pour le montant restant du principal.
Prêts à taux d'intérêt
Dans le cas d'un prêt à taux d'intérêt unique, le propriétaire du système ne rembourse que les intérêts courus pendant la période spécifiée de prêt à taux d'intérêt unique. À la fin de la période de paiement des intérêts, le prêt se transforme en prêt hypothécaire et est remboursé pendant la période restante. Une partie du prêt peut également être remboursée à tout moment pendant la durée du prêt.
Prêts sans remboursement
Dans le cas d'un prêt sans remboursement, le propriétaire du système n'effectue aucun paiement pendant la période de non-remboursement spécifiée. Si le taux d'intérêt n'est pas nul, les intérêts courent pendant cette période de non-paiement. À l'issue de la période de non-remboursement, le prêt se transforme en prêt hypothécaire et le propriétaire rembourse le capital initial et les intérêts courus pendant la durée restante. Une partie du prêt peut également être remboursée à tout moment pendant la durée du prêt.
Dans certains prêts spécifiques à l'énergie solaire, le coût du système est divisé en deux parties, l'une bénéficiant d'un crédit d'impôt et l'autre n'en bénéficiant pas. La partie non soumise à l'ITC est traitée comme un prêt hypothécaire normal, et la partie soumise à l'ITC est traitée comme un prêt in fine sans intérêt. Si le client n'effectue pas de remboursement, la partie ITC est traitée comme un prêt sans remboursement.
Pour plus d'informations sur la manière d'ajouter des produits de financement, consultez cet article de notre centre d'aide - Produits de financement.