La página de configuración de Tarifas de servicios públicos e impuestos permite a los administradores de la cuenta configurar dos conjuntos de valores predeterminados para toda la organización: tasas de escalamiento de servicios públicos y tasas de impuestos para clientes. Aurora utiliza estos valores para calcular ahorros proyectados, pagos de incentivos y el desempeño financiero a largo plazo en todos los proyectos de su organización.
Nota: Solo los administradores de la cuenta pueden editar estas configuraciones. Los cambios se aplican como valores predeterminados para todos los proyectos nuevos, pero pueden ser anulados a nivel de proyecto en el Modo de Ventas.
En este artículo, cubriremos:
- Tasas de escalamiento de servicios públicos
- Tasas de impuestos
- Cómo estas configuraciones afectan sus propuestas
- Implicaciones fiscales según el tipo de proyecto
Cómo llegar
Vaya a Configuración > Tarifas de servicios públicos e impuestos.
Verá dos pestañas en la parte superior de la página: Residencial y Comercial. Cada una tiene sus propias tasas de escalamiento de servicios públicos y tasas de impuestos separadas. Seleccione la pestaña correspondiente antes de hacer cambios.
Tasas de escalamiento de servicios públicos
La tasa de escalamiento de servicios públicos es la tasa porcentual anual a la que se espera que aumenten los costos de electricidad de su cliente con el tiempo. Aurora utiliza esta tasa para proyectar cuánto crecerá la factura de servicios públicos de su cliente — y por lo tanto cuánto valor generará su sistema solar — durante la vida útil del sistema.
Campos
Tasa predeterminada — La tasa base de escalamiento que Aurora aplica a todos los proyectos en esta ubicación. Este es el valor que se rellenará automáticamente cuando un representante construya una propuesta.
Mínimo (opcional) — La tasa de escalamiento más baja que un representante puede establecer al anular la predeterminada en un proyecto específico.
Máximo (opcional) — La tasa de escalamiento más alta que un representante puede establecer en un proyecto específico.
Consejo: Si deja los campos Mínimo y Máximo en blanco, los representantes pueden ingresar cualquier valor en un proyecto. Establecer límites asegura que las propuestas se mantengan dentro del rango aprobado por su organización.
Anulaciones específicas por ubicación
Aurora aplica la fila predeterminada a todos los proyectos sin una ubicación especificada. Puede agregar filas específicas por ubicación para establecer diferentes tasas para estados o regiones particulares — por ejemplo, si las tarifas eléctricas en California escalan a una tasa diferente que su valor predeterminado nacional.
El selector de ubicación soporta:
- Estados de EE.UU.
- Provincias de Canadá
- Estados de Alemania
Cómo configurar las tasas de escalamiento de servicios públicos
- Vaya a Configuración > Tarifas de servicios públicos e impuestos.
- Seleccione la pestaña Residencial o Comercial.
- Haga clic en Editar.
- Ingrese su tasa predeterminada para la fila "Todos los proyectos sin ubicación especificada". Opcionalmente, ingrese un Mínimo y Máximo para restringir lo que los representantes pueden ingresar.
- Para agregar una tasa específica por ubicación, haga clic en + Agregar ubicación, seleccione un estado o provincia del menú desplegable e ingrese las tasas para esa fila.
- Haga clic en Guardar.
Tasas de impuestos
Las tasas de impuestos indican a Aurora las tasas marginales de impuesto sobre la renta de su cliente. Aurora utiliza estos valores para calcular cómo el sistema solar afecta los ingresos gravables del cliente — incluyendo ahorros, pagos de incentivos, deducciones por intereses de préstamos y (para proyectos comerciales) depreciación.
Campos
Tasa nacional (federal) de impuestos — La tasa marginal federal de impuesto sobre la renta de su cliente, expresada en porcentaje.
Tasa local (estatal) de impuestos — La tasa marginal estatal de impuesto sobre la renta de su cliente, expresada en porcentaje.
Nota: A diferencia de las tasas de escalamiento de servicios públicos, las tasas de impuestos no admiten filas específicas por ubicación ni restricciones de mínimo/máximo. Los valores que establezca aquí se aplican como predeterminados globales para todos los proyectos.
Cómo configurar las tasas de impuestos
- Vaya a Configuración > Tarifas de servicios públicos e impuestos.
- Seleccione la pestaña Residencial o Comercial.
- Haga clic en Editar.
- En Tasas de impuestos, ingrese la tasa nacional (federal) y la tasa local (estatal) como porcentajes.
- Haga clic en Guardar.
Cómo estas configuraciones afectan sus propuestas
Tanto las tasas de escalamiento de servicios públicos como las tasas de impuestos se incorporan directamente en los resultados financieros mostrados en las propuestas para clientes. Aquí se explica cómo importa cada una:
Tasa de escalamiento de servicios públicos — Una tasa de escalamiento más alta aumenta los ahorros proyectados porque las facturas futuras de servicios públicos del cliente crecen más rápido. Aurora usa esta tasa para calcular los costos acumulados de servicios públicos del cliente durante la vida del sistema — tanto con como sin energía solar.
Tasas de impuestos — Las tasas de impuestos afectan cómo Aurora calcula el valor después de impuestos para ahorros e incentivos que son gravables. También determinan el valor del escudo fiscal de los intereses deducibles del préstamo y, para proyectos comerciales, la depreciación.
Consejo: Los representantes pueden anular ambas configuraciones a nivel de proyecto en el Modo de Ventas si tienen los permisos adecuados. Estos valores en Configuración sirven como valores predeterminados que se rellenan en los proyectos nuevos.
Implicaciones fiscales según el tipo de proyecto
Proyectos residenciales
Para la mayoría de los clientes residenciales, los ahorros en la factura de servicios públicos por energía solar no se consideran ingresos gravables, por lo que la opción Los ahorros son gravables en el Modo de Ventas debe dejarse desactivada. Las principales excepciones son los clientes que participan en un programa de Tarifa de Alimentación (Feed-In Tariff, FiT), donde los ingresos por vender energía a la red pueden necesitar ser reportados como ingresos — en ese caso, active Los ahorros son gravables para ese proyecto.
Proyectos comerciales
🏢 Solo para proyectos comerciales
Los proyectos comerciales tienen más palancas fiscales porque el sistema es un activo empresarial. Aurora modela lo siguiente:
Ahorros gravables — Cuando se habilita Los ahorros son gravables, Aurora cuenta la reducción de costos operativos (ahorros en servicios públicos) como un aumento en la ganancia gravable para el negocio.
Incentivos gravables — Los incentivos individuales pueden marcarse como gravables a nivel nacional, local, ambos o ninguno. Los pagos de incentivos gravables se agregan a los ingresos gravables del cliente en el año en que se reciben. Los incentivos que ocurren en el Año 0 se cuentan para los ingresos gravables del Año 1. Consulte Incentivos para detalles sobre cómo configurar las opciones fiscales de los incentivos.
Intereses deducibles de préstamos — Algunos tipos de préstamos permiten que el prestatario deduzca los pagos de intereses de los ingresos gravables, incluyendo préstamos PACE (cuando el impuesto a la propiedad es deducible) y préstamos respaldados por hipotecas. Esto se configura en el editor de Préstamos.
Deducción de gastos de operación y mantenimiento — Si la opción O&M es deducible de impuestos está activada en el Modo de Ventas, Aurora resta los gastos de operación y mantenimiento de los ingresos gravables, reduciendo la obligación tributaria del cliente.
Depreciación — Los propietarios de sistemas comerciales pueden depreciar el valor del sistema fotovoltaico según un calendario definido, reduciendo los ingresos gravables cada año. La base depreciable se calcula como:
Base depreciable = Costo bruto del sistema − Subvenciones no gravables
Para proyectos en EE.UU.: Base depreciable = Costo bruto del sistema − Subvenciones gravables − (0.5 × Crédito fiscal federal ITC)
Nota: Las subvenciones no gravables reducen el costo neto del sistema y la base depreciable. Las subvenciones gravables no reducen el costo neto del sistema para los cálculos de CBI, pero sí afectan la fórmula de depreciación de EE.UU. mencionada arriba.