Die Seite Versorgungs- und Steuersätze ermöglicht es Kontoadministratoren, zwei Sätze organisationsweiter Standardwerte zu konfigurieren: Versorgungssteigerungsraten und Kundesteuersätze. Aurora verwendet diese Werte, um projizierte Einsparungen, Anreizzahlungen und die langfristige finanzielle Leistung aller Projekte in Ihrer Organisation zu berechnen.
Hinweis: Nur Kontoadministratoren können diese Einstellungen bearbeiten. Änderungen gelten als Standardwerte für alle neuen Projekte, können jedoch auf Projektebene im Verkaufsmodus überschrieben werden.
In diesem Artikel behandeln wir:
- Versorgungssteigerungsraten
- Steuersätze
- Wie sich diese Einstellungen auf Ihre Angebote auswirken
- Steuerliche Auswirkungen nach Projekttyp
So gelangen Sie dorthin
Gehen Sie zu Einstellungen > Versorgungs- und Steuersätze.
Oben auf der Seite sehen Sie zwei Registerkarten: Privathaushalte und Gewerbe. Jede verfügt über eigene separate Versorgungssteigerungsraten und Steuersätze. Wählen Sie vor Änderungen die entsprechende Registerkarte aus.
Versorgungssteigerungsraten
Die Versorgungssteigerungsrate ist der jährliche Prozentsatz, um den sich die Stromkosten Ihres Kunden voraussichtlich im Laufe der Zeit erhöhen werden. Aurora verwendet diese Rate, um zu prognostizieren, wie stark die Stromrechnung Ihres Kunden wachsen wird – und somit, welchen Wert seine Solaranlage im Laufe der Lebensdauer des Systems generieren wird.
Felder
Standardrate — Die Basissteigerungsrate, die Aurora auf alle Projekte an diesem Standort anwendet. Dies ist der Wert, der vorab ausgefüllt wird, wenn ein Vertriebsmitarbeiter ein Angebot erstellt.
Minimum (optional) — Die niedrigste Steigerungsrate, die ein Vertriebsmitarbeiter bei einer projektspezifischen Überschreibung des Standardsatzes festlegen kann.
Maximum (optional) — Die höchste Steigerungsrate, die ein Vertriebsmitarbeiter projektspezifisch festlegen kann.
Tipp: Wenn Sie Minimum und Maximum leer lassen, können Vertriebsmitarbeiter beliebige Werte für ein Projekt eingeben. Das Festlegen von Grenzen stellt sicher, dass Angebote innerhalb des genehmigten Bereichs Ihrer Organisation bleiben.
Standortspezifische Überschreibungen
Aurora wendet die Standardzeile auf alle Projekte ohne angegebenen Standort an. Sie können standortspezifische Zeilen hinzufügen, um unterschiedliche Raten für bestimmte Bundesstaaten oder Regionen festzulegen – zum Beispiel, wenn die Strompreise in Kalifornien anders steigen als Ihr nationaler Standardwert.
Der Standortauswahl unterstützt:
- US-Bundesstaaten
- Kanadische Provinzen
- Deutsche Bundesländer
So konfigurieren Sie Versorgungssteigerungsraten
- Gehen Sie zu Einstellungen > Versorgungs- und Steuersätze.
- Wählen Sie die Registerkarte Privathaushalte oder Gewerbe aus.
- Klicken Sie auf Bearbeiten.
- Geben Sie Ihre Standardrate für die Zeile „Alle Projekte ohne angegebenen Standort“ ein. Optional können Sie Minimum und Maximum eingeben, um die Eingaben der Vertriebsmitarbeiter einzuschränken.
- Um eine standortspezifische Rate hinzuzufügen, klicken Sie auf + Standort hinzufügen, wählen Sie einen Bundesstaat oder eine Provinz aus dem Dropdown-Menü und geben Sie die Raten für diese Zeile ein.
- Klicken Sie auf Speichern.
Steuersätze
Steuersätze geben Aurora die Grenzsteuersätze Ihres Kunden an. Aurora verwendet diese Werte, um zu berechnen, wie sich Solar auf das zu versteuernde Einkommen des Kunden auswirkt – einschließlich Einsparungen, Anreizzahlungen, Darlehenszinsabzügen und (für Gewerbeprojekte) Abschreibungen.
Felder
Nationale (bundesstaatliche) Steuerquote — Der Grenzsteuersatz Ihres Kunden auf Bundesebene, als Prozentsatz.
Lokale (staatliche) Steuerquote — Der Grenzsteuersatz Ihres Kunden auf Landesebene, als Prozentsatz.
Hinweis: Im Gegensatz zu Versorgungssteigerungsraten unterstützen Steuersätze keine standortspezifischen Zeilen oder Mindest-/Höchstwerte. Die hier festgelegten Werte gelten als globale Standardwerte für alle Projekte.
So konfigurieren Sie Steuersätze
- Gehen Sie zu Einstellungen > Versorgungs- und Steuersätze.
- Wählen Sie die Registerkarte Privathaushalte oder Gewerbe aus.
- Klicken Sie auf Bearbeiten.
- Geben Sie unter Steuersätze die nationale (bundesstaatliche) Steuerquote und die lokale (staatliche) Steuerquote als Prozentsätze ein.
- Klicken Sie auf Speichern.
Wie sich diese Einstellungen auf Ihre Angebote auswirken
Sowohl Versorgungssteigerungsraten als auch Steuersätze fließen direkt in die finanziellen Ergebnisse ein, die in Kundenangeboten angezeigt werden. So wirkt sich jeder einzelne Wert aus:
Versorgungssteigerungsrate — Eine höhere Steigerungsrate erhöht die projizierten Einsparungen, da die zukünftigen Stromrechnungen des Kunden schneller steigen. Aurora verwendet diese Rate, um die kumulierten Stromkosten des Kunden über die Lebensdauer des Systems zu berechnen – sowohl mit als auch ohne Solar.
Steuersätze — Steuersätze beeinflussen, wie Aurora den Nachsteuerwert für Einsparungen und Anreize berechnet, die steuerpflichtig sind. Sie bestimmen auch den Steuervorteil absetzbarer Darlehenszinsen und bei Gewerbeprojekten die Abschreibungen.
Tipp: Vertriebsmitarbeiter können beide Einstellungen projektspezifisch im Verkaufsmodus überschreiben, sofern sie über die entsprechenden Berechtigungen verfügen. Diese Einstellungen dienen als Standardwerte, die neue Projekte vorab ausfüllen.
Steuerliche Auswirkungen nach Projekttyp
Privathaushaltsprojekte
Für die meisten Privatkunden gelten Einsparungen bei der Stromrechnung durch Solar nicht als steuerpflichtiges Einkommen, daher sollte die Option Einsparungen sind steuerpflichtig im Verkaufsmodus deaktiviert bleiben. Die Hauptausnahmen sind Kunden, die an einem Einspeisetarif-Programm (Feed-In Tariff, FiT) teilnehmen, bei dem die Einnahmen aus dem Verkauf von Strom an das Netz als Einkommen gemeldet werden müssen – in diesem Fall aktivieren Sie für dieses Projekt Einsparungen sind steuerpflichtig.
Gewerbliche Projekte
🏢 Nur für gewerbliche Projekte
Gewerbliche Projekte haben mehr steuerliche Hebel, da das System ein Geschäftsvermögen darstellt. Aurora modelliert Folgendes:
Steuerpflichtige Einsparungen — Wenn Einsparungen sind steuerpflichtig aktiviert ist, zählt Aurora reduzierte Betriebskosten (Versorgungseinsparungen) als erhöhten steuerpflichtigen Gewinn für das Unternehmen.
Steuerpflichtige Anreize — Einzelne Anreize können als national steuerpflichtig, lokal steuerpflichtig, beides oder keines von beiden markiert werden. Steuerpflichtige Anreizzahlungen werden im Jahr ihres Erhalts zum zu versteuernden Einkommen des Kunden hinzugefügt. Anreize im Jahr 0 werden zum zu versteuernden Einkommen des Jahres 1 gezählt. Details zur Konfiguration der Steueranreiz-Einstellungen finden Sie unter Anreize.
Absetzbare Darlehenszinsen — Einige Darlehensarten erlauben es dem Kreditnehmer, Zinszahlungen vom zu versteuernden Einkommen abzuziehen, darunter PACE-Darlehen (wenn Grundsteuer absetzbar ist) und hypothekenbesicherte Darlehen. Dies wird im Darlehenseditor konfiguriert.
O&M-Ausgabenabzug — Wenn O&M ist steuerlich absetzbar im Verkaufsmodus aktiviert ist, zieht Aurora Betriebs- und Wartungskosten vom zu versteuernden Einkommen ab und reduziert so die Steuerlast des Kunden.
Abschreibungen — Gewerbliche Systembesitzer können den Wert der PV-Anlage nach einem definierten Zeitplan abschreiben, wodurch das zu versteuernde Einkommen jedes Jahr verringert wird. Die abschreibungsfähige Basis wird wie folgt berechnet:
Abschreibungsbasis = Bruttosystemkosten − Nicht steuerpflichtige Zuschüsse
Für US-Projekte: Abschreibungsbasis = Bruttosystemkosten − Steuerpflichtige Zuschüsse − (0,5 × Bundes-ITC)
Hinweis: Nicht steuerpflichtige Zuschüsse reduzieren die Nettosystemkosten und die Abschreibungsbasis. Steuerpflichtige Zuschüsse reduzieren die Nettosystemkosten für CBI-Berechnungen nicht, beeinflussen jedoch die oben genannte US-Abschreibungsformel.